課程設計任務書doc

1、課程設計任務書課程設計任務書一、項目名稱一、項目名稱某新建電子配件廠二、基礎數據二、基礎數據1.生產規模該項目建成后擬生產目前市場上所需的計算機配件，設計生產規模為年產100萬件。2.實施進度該項目擬二年建成，第三年投產，當年生產負荷達到設計生產能力的70%，第四年達到90%，第五年達到100%。生產期按12年計算，計算期為14年。3.建設投資估算經估算，該項目建設投資總額為5700萬元（不含建設期利息），其中：預計形成固定資產4910

2、萬元，無形資產490萬元，其他資產300萬元。4.流動資金估算該項目的流動資金估算總額為1150萬元。5.投資使用計劃與資金來源建設投資分年使用計劃按第一年投入2000萬元，第二年投入3700萬元；流動資金從投產第一年開始按生產負荷進行安排。該項目的資本金為2110萬元，其中用于建設投資1700萬元，其余用于流動資金。建設投資缺口部分由中國建設銀行貸款解決，年利率為6%；流動資金缺口部分由中國工商銀行貸款解決，年利率為4%。6.銷售收入

3、和銷售稅金及附加估算根據市場分析，預計產品的市場售價（不含稅）為80元／件。本產品采用價外計稅，增值稅稅率為17%，城市維護建設稅和教育費附加的稅率分別為7%和3%。7.產品總成本估算（1）該項目正常年份的外購原材料、燃料動力費（不含稅）為5000萬元；（2）據測算，該項目的年工資及福利費估算為150萬元；（3）固定資產折舊費按平均年限法計算，折舊年限為12年，殘值率為5%；（4）無形資產按10年攤銷，其他資產按5年攤銷；（5）修理費按

4、折舊費的40%計??；（6）年其他費用為320萬元；（7）項目在生產經營期間的應計利息全部計入財務費用。建設投資借款在生產經營期按全年計息；流動資金當年借款按全年計息。8.利潤測算（1）所得稅率按33%考慮；（2）盈余公積金按稅后利潤的10%計取。9.評價參數設基準收益率為15%；基準投資利潤率和資本金凈利潤率分別為20%和30%；基準的靜態投資回收期和動態投資回收期分別為7年和10年；中國建設銀行對這類項目所要求的借款償還期不能超過6年

5、。三、設計內容三、設計內容1.對該項目進行財務評價（1）分析計算基礎數據，編制輔助財務報表包括：投資使用計劃與資金籌措表、銷售收入和銷售稅金及附加估算表、固定資產折舊估算表、無形及其他資產攤銷估算表、借款還本付息估算表、總成本費用估算表等。（2）編制基本財務報表包括：項目財務現金流量表、資本金財務現金流量表、損益及利潤分配表。（3）計算財務評價指標，分別進行盈利能力和清償能力分析包括：財務凈現值、內部收益率、靜態和動態投資回收期；投資利

6、潤率、資本金凈利潤率；借款償還期等指標。2.對項目進行風險分析（1）盈虧平衡分析通過計算產量、生產能力利用率、單位產品售價的盈虧平衡點進行分析。（2）敏感性分析分別就建設投資、經營成本和銷售收入變動（假設變動范圍為10%，變動幅度為5%）時對項目內部收益率的影響進行單因素敏感性分析。要求找出因素變動的臨界值、繪制敏感性分析圖等。（3）概率分析假設建設投資、經營成本和銷售收入可能發生的變動及相應的概率（主觀概率）見下表，試應用決策樹技術對